ObserwowaneDrukujEmail

Podatek VAT od podstaw w 2019 i w 2020 r. z uwzględnieniem ostatnich zmian w przepisach oraz planowanych nowelizacji

Start: 5 grudnia, 2019
Koniec: 5 grudnia, 2019
Kod: 2020WR
Lokalizacja: Wrocław
Obserwowane:0 Obserwowane
Cena:
510,00 PLN PLN (bez VAT)

Prowadzący

Program

  • Zagadnienia wstępne:
    • zakres czynności opodatkowanych w podatku od towarów i usług,
    • zdarzenia niepodlegające opodatkowaniu np. odszkodowania,
    • pojęcie podatnika podatku VAT – kto jest traktowany jako podatnik?
  • Reguły powstawania obowiązku podatkowego w praktyce:
    • moment wykonania usługi – zasady ustalania,
    • sposób określania daty dokonania dostawy/wykonania usługi,
    • zaliczka, zadatek a obowiązek podatkowy,
    • sytuacja szczególne (m.in. dzierżawa, najem, media),
    • transakcje na przełomie miesięcy – reguły postępowania.
  • Przedmiot opodatkowania:
    • stawki podatku od towarów i usług (podstawowa, obniżona),
    • warunki korzystania ze zwolnień,
    • planowane zmiany.
  • Zasady odliczania podatku naliczonego:
    • przesłanki skorzystania z prawa do odliczenia podatku naliczonego,
    • terminy odliczenia,
    • odliczenie przez korektę deklaracji podatkowej,
    • sytuacje, w których nie jest możliwe skorzystanie z prawa do odliczenia podatku naliczonego.
  • Reguły dotyczące faktur:
    • terminy wystawiania faktur,
    • elementy faktury,
    • faktury zaliczkowe, faktury proforma, duplikaty faktur,
    • zasady wystawiania faktur korygujących oraz not korygujących,
    • korekty in plus i in minus – zasady rozliczania,
    • potwierdzenie odbioru faktury korygującej,
    • anulowanie faktury.
  • Faktur elektronicznych w praktyce:
    • niezbędne wymogi stosowania faktur elektronicznych,
    • sposób wystawiania i przesyłania faktur elektronicznych oraz faktur korygujących w formie elektronicznej,
    • potwierdzenie odbioru korekty przesłanej w formie elektronicznej.
  • Samochody w firmie a podatek VAT
    • zasady odliczenia podatku – kiedy 50% a kiedy 100%?
    • samochód na cele prywatne a podatek VAT,
    • zasady prowadzenia ewidencji przebiegu.
  • Co trzeba wiedzieć o mechanizmie Split payment (podzielonej płatności)?:
    • podmioty zobowiązane do stosowania Split payment,
    • mechanizm podzielonej płatności u podmiotu dokonującego zapłaty,
    • Split payment u podmiotu otrzymującego zapłatę,
    • korzyści wynikające ze stosowania podzielonej płatności,
    • zagrożenia związane ze stosowaniem Split payment,
    • obowiązkowa podzielona płatność – jakie branże i od kiedy będą nią objęte?
  • Najważniejsze wymogi dotyczące kas rejestrujących:
    • zakres obowiązku stosowania kas rejestrujących,
    • zwolnienia z obowiązku stosowania kas rejestrujących,
    • od kiedy należy przesyłać dane do Centralnego Repozytorium Kas?
  • Podstawowe informacje odnoszące się wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów (WDT):
    • definicja WDT,
    • moment powstania obowiązku podatkowego,
    • zaliczki na poczet WDT (zasady rozliczania),
    • podstawa opodatkowania WDT,
    • warunki stosowania stawki VAT 0%.
  • Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT) – najważniejsze zagadnienia:
    • pojęcie WNT,
    • obowiązek podatkowy – znaczenie daty wystawienia faktury,
    • reguły rozliczania zaliczek na poczet WNT,
    • podstawa opodatkowania w WNT,
    • kurs po jakim należy przeliczać należności wyrażone w walucie obcej.
  • Eksport towarów od podstaw:
    • definicja eksportu towarów,
    • eksport bezpośredni i pośredni,
    • obowiązek podatkowy,
    • zaliczki w eksporcie,
    • podstawa opodatkowania,
    • warunki dokumentowania prawa do stawki 0 %.
  • Import i eksport usług w praktyce:
    • pojęcie importu i eksportu usług,
    • omówienie definicji podatnika stosowanej na potrzeby importu usług,
    • miejsce świadczenia usług transgranicznych – reguły ogólne,
    • szczególne przypadki określania miejsca świadczenia,
    • zasady powstawania obowiązku podatkowego w imporcie i eksporcie usług,
    • podstawa opodatkowania w imporcie usług/eksporcie usług,
    • usługi ciągłe w imporcie usług/eksporcie usług.
  • Najważniejsze zagadnienia dotyczące transakcji objętych odwrotnym obciążeniem:
    • przesłanki zastosowania odwrotnego obciążenia,
    • odwrotne obciążenie dla towarów,
    • odwrotne obciążenie dla usług.
  • Zasady stosowania tzw. ulgi na złe długi w 2019 r.
  • Pozostałe zmiany w zakresie podatku od towarów i usług:
    • tzw. biała lista podatników – prawa i obowiązki z nią związane,
    • reguły wystawiania faktur w oparciu o paragony – czy zawsze konieczny jest NIP nabywcy na paragonie?
  • Panel dyskusyjny – pytania, odpowiedzi, dyskusja, konsultacje.

Lokalizacja

Wrocław

Informacje organizacyjne

Cena zawiera

  • materiały szkoleniowe
  • notatnik i długopis
  • przerwy kawowe
  • lunch
  • certyfikat

Kontakt

Szkolenia otwarte

Kinga Szostak
T: +48 533 339 801
kinga.szostak@russellbedford.pl

Szkolenia zamknięte

Ewelina Piotrowska
T: +48 533 339 811
ewelina.piotrowska@russellbedford.pl